Yrityksen kannattavuuslaskelmat

Rahoitustarpeen kartoitus

Alkusijoitukset eli investoinnit:
1. Ostimme liiketilan hintaan 200 000€. Liiketila toiminut aiemminkin kampaamona, joten suurta remonttia ei tarvita. Pientä pintaremonttia joudumme kuitenkin tekemään, mm. tapetointia ja maalausta. Myös pesupaikat/työpisteet uusimme. Remonttirahamme on 5 000€, johon sisältyy pesupaikkojen/työpisteiden asennus.
2. Koneet ja laitteet: 2x lämpökoje 2 400€ tilataan Suomen Saksitukusta, kuljetuksesta vastaa Itella Oyj:n Keltainen Kuljetus. Saamme tilauksen ilman toimituskuluja. Pesutornin hinta on 2 000€ ja jääkaapin 300€, ne ostimme Mustasta Pörssistä. Niiden kuljetuksen ja asennuksen hoitaa pakettiauton omaava ystävämme. Sama avulias ystävämme kuljettaa ja kasaa pukukaapit, jotka ostimme Sotkasta hintaan 500€. Näissä kaikissa hinnoissa on ALV(22%) jo laskettuna.
3. Kalusteet: Asiakastuolit 2 400€, peilit 600€, pesupaikat 3 600€, satulatuolit 300€, sohva 710€, kassapöytä 850€, tilaamme Luxus kalusteelta. Toimituskuluista emme tiedä, firma sijaitsee Oulussa. Kysyimme firmalta, mitä maksaisi kuljetus Lahteen, mutta meille ei ole vastattu. Tarvikkeet, työvälineet tilaamme Hairmaililta (eurobook-kuvasto) olemme laskenneet alkuinvestointikustannukseski näiden osalta 2 665€. Aineet eli hisuvärit, perm.aineet, shampoot yms. tilaamme pääsääntöisesti Henkel Nordic Oy:ltä. Olemme laskeneet hinnaksi 4 200€. Muut hankinnat suoritamme itsenäisesti mm. kahvit, tiskiaineet, mikro, pesuaineet yms. ja näiden hinnaksi tulee n.377€, ja nämä sisältävät jo Alvin. Kalusteiden, tarvikkeiden ja aineiden alvin osuus 8 376€. =INVESTOINNIT YHTEENSÄ: 232 081€

Toiminnan aloittamisesta aiheutuvat kustannukset:
1. Yrityksen käyttöraha: Pankista otamme lainaa 250 000€, joista menee alkusijoituksiin (liiketilan kustannukset, kalustekustannukset, tarvikkeet, tuotteet, mainonta jne..) 237 088, eli käyttörahaa näiden jälkeen jää 12 912€.
2. Perustamiskustannukset ovat 237 088€ (sis. mainonta)
3. Markkinointimme tulee maksamaan kuukausittain n. 3 470€ (sis. kuukausittain 1/4 sivun kokoinen ilmoitus Anna-lehdessä, Uusi Lahti lehdessä ilmoitus logolla viikoittain, ess:n osta&myy palstalla joka keskiviikko.)
4. Maksamme liiketilasta yhtiövastiketta 200€/kk. Liiketilasta maksamme pankille lainaa pois 2 000€/kk. Sähkölaskumme on n. 150€/kk ja vesimaksu n. 100€/kk.
5. Toiminnan alussa sovimme, että palkkaa nostetaan 2 000€ per nenä nettona. Vuokratuolilaiset saavat itse tekemästään työstä palkkansa.
6. Käteisvarat: Pohjakassamme on 200€ per päivä, sen laskemme aamuisin. Pankkilainasta jäävä käyttöraha 12 912€ hyödynnetään hankintoihin.
7. Varastossa meillä tuotteita 2 000€ edestä.
8. Lainaa lyhennämme 2 000€ per kk. Veroprosenttimme on 18.5%, johon lisätään työeläkevakuusmaksu 4.3% ja työttömyysvakuusmaksu 0.2%. Näin bruttopalkastamme (2 600€) vähennetään 23% sekä 7% muita sosiaalikuluja, jolloin saamme nettopalkan 2 000€.
= ALOITUSKUSTANNUKSET YHTEENSÄ: 237 088€

Toiminnan kannattavuuslaskelmat
Tulossuunnitelma:
1. Myyntitulot: Työaikamme on 8h/päivä (liike auki viitenä päivänä viikossa). Kahdeksan tunnin työpäivään mahtuu molemmille meille keskimäärin 5 väri+leikkaus työtä. Väri+leikkaus maksaa keskimäärin 80€/työ. Tämä kerrottuna päivää kohden ja alvien (8%) kanssa tekee 864€ ja kuukaudessa 18 144€. Tuotteita myymme keskimäärin neljälle asiakkaalle päivässä. Tuotteiden keskimääräinen hinta on 20€. Tämä tekee päivää kohden 80€. Tämä kerrottuna päivää kohden ja alvien (22%) kanssa tekee 97.5€ ja kuukaudessa se tekee 2 047.5€
MYYNTITULOT YHTEENSÄ: 20 191€/KK
2. Muuttuvat kulut: Aineita menee asiakkaille väriä n.60ml ja hapetetta saman verran. Tuubissa on 60ml väriä ja se maksaa n.8€. Hapete pullo missä on 1l maksaa n. 20€. Siitä riittää n. 16 kertaa, jos sitä menee keskimäärin 60ml per asiakas. Yhden asiakkaan väri maksaisi siis noin 9 euroa meille. tämä kerrottuna päivää kohden, eli kymmenellä on 90€. kuukaudessa tästä tulee 1890€. Yksi myyntituote maksaa meille noin. 10€, tekee tämä siis 40€ jos ostajia on neljä päivässä ja yksi ostaa yhden tuotteen. kuukaudessa tämä tekee 840€. Yhteensä siis 2 730€.
Nettopalkkamme on 2 000 per nenä eli yhteensä 4 000€/kk, jota nostamme vain me, omistajat. Lomarahasta emme vielä tiedä. bruttopalkkamme on 2 600€, josta vähennetään 30% sosiaalikuluja, jää käteemme per henkilö 2 000€.
= MUUTTUVAT KULUT YHTEENSÄ: 6 730€/kk
MYYNTITULOT 20 191/kk- muuttuvat kulut 6 730€/kk on MYYNTIKATE: 13 461€/KK
3. Kiinteät kulut: Oma nettopalkkamme on 2000 per nenä, eli yht. 4 000€/kk. Sosiaalikuluja on 600€ per nenä eli yht. 1 200€/kk, siispä yhden henkilön brutto 2600€/kk. Kiinteistön yhtiövastike on 200€/kk, sähkö 150€/kk ja vesi 100€/kk. muut kiinteät kulut: lainan maksu pankille 2 000€/kk, vakuutukset 1 500€/vuosi, eli tämä jaetaan 12kk, tulee 125€/kk. Mainonta: 3 470€/kk. Rahti ja kuljetus: 100€/kk. Jäsenmaksu PAMille on 27.3€/kk (1.05% bruttopalkasta). kirjanpito 300€/kk. Huom! koko summasta vähennetään vuokratuolilaisten vuokra, 2 000€/kk.
KIINTEÄT KULUT YHTEENSÄ: 11 537.30€/kk MIINUS 2 000€ = 9 537.30€/KK
MYYNTIKATE 13 461€/KK - KIINTEÄT KULUT 9 537.30€/KK = 3 923.70€/KK!!!